义道财务

专业服务

把能力送到业务发生的地方。

义道的交付形态是 FDE:工具部署到客户现场,判断与责任由人承担。十六个成品模块是交付单位,七阶段门禁是项目纪律,税务争议解决与财务顾问是两个能力域——它们共用同一套证据标准。

交付形态

FDE 驻场交付:三件交付物,一套门禁

FDE(Forward-Deployed Engineering)不是「派人上门」的另一种说法。它的含义是:把可自动化的部分压到极致,把压不动的部分老老实实派人去,并且用门禁保证两者的接缝不出问题。

专门编制的底稿包与分析模型

不套用通用模板。每张底稿写明判据、程序、证据级别与结论等级;底稿即代码,勾稽关系做成断言,不平即构建失败。

带门槛的七阶段工作流

门槛不满足不进下一阶段。这是防止驻场项目失控的唯一办法,也是伙伴接过工单后照做就能出可签字结论的原因。

部署在客户本机的一站式工具

数据不出厂。生产端采集对设备控制器只读,不接入控制回路。交付结束后客户人员能独立操作,每月自行跑一次。

驻场项目按人天分角色计价,差旅据实列示。范围边界写进合同:内部审计不出具法定审计报告,不含法律意见;触发稽查应对与争议代理的另行报价;十六个成品模块各自的交付范围与验收口径在立项书中分别约定。

成品模块

十六个成品模块,覆盖企业的各个业务流程

义道的交付单位不是「一个项目」,是十六个可拆可组的成品模块。M01–M08 是财税侧,把钱算清楚,合计 109 个标准作业单元;M09–M16 是企业 AI 侧,让日常业务跑得动。每个模块都写明了要客户提供什么、我们交付什么、什么样的企业适合。M01 是财税侧的母包,M02–M08 都是从这一套里按主题切出来的子集,可单独交付,也可组合。

M01–M08 · 财税成品模块 · 109 个标准作业单元

M01

内部审计与内控体系建设

34 个单元 · 66.5 人天

财税侧的母包,其余模块都是从这里按主题切出来的子集。用编码化底稿把勾稽关系变成可验证的断言,让审计结论能逐个数字回溯到原始文件。配套内审通 + CFAudit。

需要客户提供凭证序时簿、各期三表、银行流水、购销发票全量、存货明细与出入库单、工商档案、现有内控制度
我们交付底稿包(含索引与血缘图)· 已有发现汇总 · 内审报告 · 内控制度草案 · 整改跟踪表
适合什么样的企业有外部投资人、有银行授信、股权结构复杂,或老板想摸清家底的制造企业
配套软件内审通 ↗
M02

关联交易与定价公允性核查

12 个单元 · 24 人天

民营制造集团的普遍形态:采购与销售大量发生在关联方之间,而定价没有任何证据支撑。我们用同规格同期单价逐笔比对、买卖价差与加工成本覆盖测算、双向对倒识别等手段,把它量化并给出调价建议。

需要客户提供购销发票全量、关联方清单、定价审批文件、第三方可比采购记录
我们交付关联方完整性清单 · 集中度与占比测算 · 价格公允性底稿 · 目标成本加成率与调价建议
适合什么样的企业关联方采购或销售占比高、集团内多主体互相供货的企业
配套软件内审通 ↗
M03

交易真实性与资金去向核查

11 个单元 · 26 人天

回答一个问题:账上的钱,实际去了哪里。集中借入资金去向追踪、银行账户完整性、股东及关联自然人往来、其他应付款专项、跨年冲销恢复调节。

需要客户提供全部银行账户流水、借款合同、往来科目明细账、股东个人账户配合
我们交付资金流向图 · 账户完整性核对表 · 往来挂账专项底稿 · 整改建议
适合什么样的企业有大额银行借款或授信、公私账不分、往来科目长期挂账的企业
配套软件内审通 ↗
M04

税务风险扫描与整改

12 个单元 · 13 人天

最容易上手、周期最短的一个模块。发票十维度穿透、增值税与企业所得税风险域扫描、个税社保、其他税种,逐条给出整改方案并复扫验证。配套安欣税。

需要客户提供申报表、进销项发票、财务报表;多数可通过安欣税数据接口在企业授权后直接取得
我们交付三级风险清单(高 / 中 / 低)· 详细版风险报告 · 简易版管理层沟通稿 · 逐条整改方案 · 复扫报告
适合什么样的企业几乎所有企业。这是最通用的开口模块
配套软件安欣税 ↗
M05

经营看板与现金流管理

10 个单元 · 9.5 人天

把九类导出表清洗、跨表实体识别后,做出老板真正会看的东西:逐笔台账级盈亏、产品与客户盈亏排行、应收账龄与授信卡点、呆滞品分析、采购价格趋势、三个月滚动现金流预测。配套经营通宝。

需要客户提供科目余额表、银行流水、发票明细、销售明细、应收账龄、库存、工资、财务报表、凭证序时簿
我们交付经营看板 · 盈亏排行 · 现金流预测 · 客户人员操作培训
适合什么样的企业老板想看清经营、财务只出报表不出结论的企业。不占用高阶专家产能,最容易规模化
配套软件经营通宝 ↗
M06

跨境电商合规与退税

10 个单元 · 17 人天

面向做出口与跨境电商的制造企业:9610 等模式的合规路径、出口退税的资料链与申报、境外收款与结汇的税务处理。配套跨境管家。

需要客户提供报关单、出口发票、外汇收支记录、平台后台数据
我们交付合规路径方案 · 退税资料清单与申报支持 · 风险提示
适合什么样的企业有进出口业务、做跨境电商,或正在出海的制造企业
配套软件跨境管家 ↗
M07

研发费用合规与加计扣除

10 个单元 · 17 人天

高新技术企业与专精特新企业的刚需。七大类费用自动归集、限额分项测算、研发支出辅助账生成、申报表生成、24 条风险体检、备查资料归集留档。配套研发管家。

需要客户提供研发项目立项文件、人员工时、费用明细账、知识产权清单
我们交付研发费用归集底稿 · 辅助账 · 申报表 · 高新资格维持条件全项自查 · 补税敞口测算
适合什么样的企业持有高新资质,或账上已归集研发费用的企业。资质一旦丢失,补税与政策红利损失远超服务费
配套软件研发管家 ↗
M08

制造成本与设备资产

10 个单元 · 17.5 人天

义道最新推出、也是最具差异化的一个模块。成本对象建立、料工费还原与制造费用分摊重算、单件与吨耗能耗联动、停机结构与产能损失金额化、一次合格率与废料成本、设备资产卡片与三单匹配、降本机会清单与测算。

需要客户提供财务账套 + 生产端数据(工单、工时、产量、能耗)。多数客户这些数据都有,只是从没连起来
我们交付成本对象级毛利表 · 分摊口径还原 · 能耗成本联动分析 · 设备资产卡片与缺口清单 · 降本机会清单
适合什么样的企业自行生产制造、有存货、营收规模在数千万至数亿之间的工厂

M09–M16 · 企业 AI 成品模块

M09

AI 研发流程与落地服务

四步实施 · 按团队规模与技术栈

把需求、设计、开发、测试与发布串成可追踪的协作流程。提供流程与仓库模板、AI 技能包、规范适配与团队培训;结合现有编程助手,让需求有依据、变更有记录、交付有验收。

需要客户提供现有 Git 仓库与 CI 的访问、在用的编程助手账号、团队现行技术规范,以及一个可用来验证的真实需求
我们交付流程与仓库模板 · 技能包 · 规范适配 · 团队培训 · 一个真实需求的完整走查
适合什么样的企业需要更有序管理需求的企业 IT 团队,正在引入 AI 编程的研发负责人,以及需要统一外包交付标准的项目负责人
M10

企业知识库及应用

四步实施 · 按梳理规模与使用人数

让产品、流程与业务经验成为团队可以持续使用的知识。从散落的资料开始,梳理知识分类、内容责任人与使用范围,为查询、培训、考试与销售实践提供有来源的内容基础。已与 AI 陪练、在线考试打通。

需要客户提供现有产品手册、流程文件、常见问题与岗位操作说明;内容责任人名单;权限与使用范围要求
我们交付知识梳理服务 · 知识分类与内容结构 · 约定的应用模块 · 维护责任与版本约定
适合什么样的企业资料分散、更新口径不一致,或希望培训内容能持续维护的企业
M11

AI 教学视频生成

四步实施 · 按生成分钟数或课程量

把已有 PPT 转化为可以反复使用的培训视频。围绕企业现有课件生成教学内容,减少重复录课,让新人培训、设备与工艺 SOP、制度讲解有可复用的载体。

需要客户提供现有 PPT 课件、术语与产品信息口径、讲解风格要求
我们交付生成工具或课程视频(按选定服务范围)· 内容校对流程 · 可复用的课程包
适合什么样的企业有课件但录课时间不足,需要反复开展新人培训或设备与工艺 SOP 培训的企业
M12

AI 销售电话陪练

四步实施 · 按团队规模与语音分钟数

从知识准备到实时语音陪练,再到考试与结果分析。培训经理配置客户场景与知识包、安排训练或考试任务;学员完成设备检查后与 AI 客户实时语音对练,结束后查看模型原分、人工复核分与完整逐字稿。

需要客户提供产品与客户场景资料、评分规则与合格线、参训人员名单、可用麦克风的终端
我们交付实时语音陪练应用 · 场景与任务管理 · 知识库与在线考试联动 · 结果报告与使用培训
适合什么样的企业需要培养销售新人、希望统一销售训练标准并跟踪考核结果的团队
M13

AI 在线考试

四步实施 · 按使用规模与考试需求

把题库、组卷、考试、判分与结果分析连接起来。面向企业培训与岗位考核,管理题目与考试任务,辅助评分并分析知识薄弱项,让考试结果能用于后续培训。

需要客户提供现有题目与参考答案、培训主题与知识点划分、组织与人员名单
我们交付考试管理与考生端应用 · 约定的题库导入 · 组卷与判分规则 · 结果分析与使用培训
适合什么样的企业开展产品知识与岗位考试、人工组卷判卷投入较多的企业
M14

AI 技术方案调研助手

四步实施 · 按任务量与运行频率

围绕业务需求寻找候选方案,把调研结果整理给负责人。面向技术、产品与售前团队,围绕待解决的问题开展方案搜寻,整理候选线索与参考来源,便于进一步核实和比较。

需要客户提供待解决的问题与约束、可对外使用的需求摘要、判断适用性的验收标准
我们交付方案调研应用 · 候选清单与参考来源 · 与需求管理和知识库的约定对接
适合什么样的企业经常响应新客户需求的技术与售前团队,以及需要寻找产品或技术路线的企业
M15

AI 采购助理

四步实施 · 按订单或处理任务规模

减少采购跟单中的重复整理,让人员集中处理需要判断的事项。围绕跟单流程梳理重复工作,辅助整理订单进度、往来信息与待处理事项。

需要客户提供现行跟单流程、订单与往来数据来源、ERP 与沟通渠道的接口与授权、必须人工确认的事项清单
我们交付采购辅助服务 · 确认范围内的流程适配 · 人工确认环节的设置 · 处理记录沉淀
适合什么样的企业采购订单多、跟单工作重复,供应商往来分散、交接成本较高的企业
M16

AI 短视频生成

四步实施 · 按生成条数或分钟数

围绕不同素材库与主题,组织可持续的视频内容生产。把企业已有素材用于不同主题的视频生成,减少反复选材与制作的投入。

需要客户提供企业已有素材库、内容主题与用途、品牌信息与素材授权说明
我们交付视频生成服务 · 主题配置 · 成片输出 · 审核与复用约定
适合什么样的企业素材较多、视频制作人手不足,需要围绕多个主题持续准备内容的企业

骨干与变体:判型、成本对象、料工费还原、能耗联动、设备资产、税会差异、盈亏排行等属于骨干,与具体工艺无关,可跨客户复用;产能损失、良率与废料、降本机会属于工艺变体,我们按工艺分别开发。这个设计让义道既能服务全制造业,又能在重点工艺上做深。M09–M16 不按人天计价,按使用规模与实施范围报价;两类计价方式在报价单上分开列。

项目纪律

七个阶段,每个阶段有明确的进入门槛

门槛不满足就不进下一阶段——这是防止驻场项目失控的唯一办法。以下以内审类项目为例列出标准工作流,其余成品模块沿用同一套门槛逻辑,按范围裁剪。

P0

立项与授权

远程

进入门槛 立项书已签,关键资料到位率不低于 70%,委托人与报告使用方书面确认。低于 70% 不进场——进场后再等资料,驻场成本白烧。

P1

数据采集与建库

驻场

进入门槛 回归校验与已核数据对齐,差额超过 1 元即失败。对不上说明取数口径有问题,不许往下走。

P2

自动化检测与底稿生成

远程

进入门槛 形成书面的现场核查计划,明确哪些发现需要外部独立证据落实。

P3

现场核实

驻场

进入门槛 全部发现逐项落到「已确认 / 已排除 / 证据不足」三选一,无悬空项。

P4

结论、方案与报告

远程

进入门槛 每个进报告的数字都能回溯到原始文件的某一行。写不出证据索引的数字不进报告。

P5

制度建设与整改跟踪

半驻场

进入门槛 整改项全部关闭,且重跑核心底稿后关键指标转正。指标没动就不算整改完成。

P6

工具本地化与培训

可选

进入门槛 客户人员能独立操作工具并复现关键结果。

—

复审与年度回访

按约定

进入门槛 重跑全部自动化底稿,与上期基线比对,出具复审意见。

现场核实阶段通常占整个项目工作量的一半以上,且其中大部分是监盘、函证、走访与访谈——这些是 L4 证据,必须由审计人员亲历,自动化一天也压不掉。任何声称能把内审全自动化的说法,要么是不懂审计,要么是准备出事。

能力域

两个能力域,同一套证据标准

成品模块解决的是「怎么交付」,能力域解决的是「凭什么下这个结论」。以下两块是义道最早、也最深的积累,它们既独立承接项目,也在驻场过程中随时被调用——遇到定性问题,能力域直接接手。

税务争议解决

当企业与税务机关就事实认定或政策适用产生实质分歧时,问题不再是「账做得对不对」,而是「能不能拿出让对方接受的证据与逻辑」。这是义道最早、也最核心的业务。

稽查应对与陈述申辩

案情梳理、证据收集、陈述申辩书与证据材料汇编的撰写,以及听证会准备。

增值税争议

适用税率与征收率、进项税额转出、视同销售与免抵退口径分歧的应对与举证。

企业所得税争议

税前扣除凭证、收入确认时点、资产损失与税收优惠资格被否定时的应对与重新计算。

个人所得税争议

股权转让定价、股东借款、股权激励与薪酬结构被调整时的应对,含代扣代缴责任的划分。

社会保险费争议与用工合规

征管划转后的缴费基数核定、补缴追溯与用工模式争议的应对,并落到用工合规整改。

虚开认定与异常凭证应对

针对进项被定性、上游被列非正常户、借用抬头交易等情形,重建业务真实性的证据链。

土地增值税清算争议

清算审核口径分歧、成本分摊与扣除项目争议的应对,含清算申报的重新编制。

关联协查与上下游波及

上下游被定性后被要求说明与提供材料时的应对方案与材料组织。

跨境交易与转让定价争议

税收协定适用、转让定价文档与预约定价安排相关的争议预防与应对。

行政复议与诉讼支持

为复议与诉讼阶段提供财税专业支持,与代理律师协同完成事实与计算部分。

财务顾问

财务顾问解决的是结构性问题:业务流程决定票据形态,票据形态决定税务结果,而股权与主体架构决定这一切的边界。我们以年度顾问或专项项目的形式介入。

税务合规与税负结构优化

税收优惠适用性分析、税负测算与方案比选,并跟踪方案的落地实施。

税务风险体检与监控

定期出具风险诊断报告,对发票、增值税、企业所得税、个人所得税与其他税种逐项排查。

账务重整

针对账实不符、跨年调节与科目混乱,完成诊断、清理、调整与重述,交付重整报告。

财务体系建设

部门架构、岗位职责、内控制度、成本体系与 SOP 操作手册的搭建与流程再造。

研发费用合规服务体系

从研发立项、工时与费用归集口径、辅助账设置到备查资料留存,把加计扣除做成一套常态运行的制度,而不是汇算清缴前突击整理。

企业架构与股权设计

商业模式分析、主体架构搭建、税务成本测算与落地路径规划。

政策性搬迁与设备重置专项

搬迁所得的专项计算、重置支出的证据链归集、设备资产体系建立与税会差异处理。产能搬迁与产线新建是成本结构重算的天然窗口,也是财税专项价值最高的时点。

预算与资金管理

三年滚动预算、执行分析、资金链预测与经营指标看板。

上市全周期辅导

上市前的财税问题清理与融资方案,上市中的中介协调与申报材料,上市后的持续合规。

国际与跨境财税

跨境税务筹划、境外主体注册与财务代理、国际税收政策研究与贸易税务咨询。

配套工具站

财税侧八个成品模块配套的工具都有独立站点,界面实录与真实输出可以直接看。

有一个具体的问题,想听听专业判断?

把事实告诉我们,我们会告诉你它属于哪一类问题、通常怎么处理、以及在现有证据下可以争取到什么程度。

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